Планирование и бюджетирование Банковских и Финансовых организаций

План операционных расходов филиалов и подразделений банка включает:

• Планирование собственных расходов филиалов и подразделений по различным методикам: от факта прошлых лет, на основании действующих договоров, в формате заявок от подразделений, план расходов будущих периодов.
• Планирование централизованных расходов, находящихся с области ответственности функциональных подразделений:
• Бюджет расходов ИТ;
• бюджет Административно-хозяйственных расходов;
• бюджет Фонда оплаты труда в детализации по штатному расписанию;
• прочие расходы филиалов и подразделений.
• Проверка соответствия плана расходов установленным лимитам на статью.
• Контроль остатков бюджета по каждой статье с учетом фактических данных по завершенным месяцам.
• Согласование переноса лимитов между статьями бюджетов ЦФО в случае экономии или перерасхода.

План инвестиционной деятельности банка включает:

• Инвестиции в действующий бизнес:
• План закупки новых Основных средств и Нематериальных активов с последующим расчётом амортизации и остаточной стоимости;
• Загрузка из учетной системы информации по существующим ОС и НМА в части остаточной стоимости на начало планового периода (год, квартал) и норме ежемесячной амортизации.
• Инвестиционный план развития:
• Расчет финансовой модели открытия нового филиала/подразделения.
• Расчет финансовой модели запуска нового продукта/проекта.

Модель аллокации расходов подразделений предназначена для распределения расходов подразделений (центров затрат), не являющимися филиалами и не являющимися Центрами доходов, на доходные подразделения банка (Филиалы). Тем самым получая возможность оценить доходность каждого филиала с учетом распределенных на него сумм общехозяйственных расходов.

Распределение расходов осуществляется в несколько этапов:

• Определение маршрутов распределения. В рамках системы бюджетирования пользователи системы могут самостоятельно определять маршруты распределения расходов (определять набор парных ЦФО: с какого ЦФО и на какое нужно распределить расходы).
• Определение драйверов распределения для каждого этапа распределения. В качестве драйверов могут использоваться плановые значения бюджетной модели (численность персонала, площадь помещений), фактические данные из учетной системы, драйверы распределения могут быть также внесены вручную.
• Анализ результатов распределения расходов. На основании сформированных этапов распределения и заданных баз (драйверов) распределения, в системе автоматически осуществляется аллокация расходов по установленным маршрутам. В конечном итоге пользователи системы имеют возможность проанализировать бюждет затрат до и после распределения расходов.
  

Система бюджетирования поддерживает:

• Загрузку данных факта из одной или нескольких учетных систем Заказчика.
• Автоматическую консолидацию отчетных финансовых бюджетов в режиме реального времени и их план-факт анализ:
• Бюджет доходов и расходов
• Бюджет движения денежных средств
• Баланс
• Инвестиционный бюджет
• Исключение внутригрупповых оборотов при консолидации отчетных финансовых бюджетов